3 环境审核要（yào）求（qiú）

环境审（shěn）核应针对明确（què）界定并以文件支持的（de）主（zhǔ）题事项（xiàng），应确定主题事项的责任方并载入文（wén）件。

开（kāi）始（shǐ）审核的前提条（tiáo）件是，在与委（wěi）托（tuō）方的（de）磋商后，审核组长认为：

--具（jù）备了（le）关于审核主题事项（xiàng）的（de）充足适用的信息资料（liào）；

--具备了（le）开展审（shěn）核活动（dòng）所需（xū）的充足（zú）资源；

--能取得受审核（hé）方的充（chōng）分合作（zuò）。

4 通用原则

4.1 目的和范围

审核应建立（lì）在委托（tuō）方所（suǒ）规定的审核目的的基础上（shàng）。审核范围是根据满足审核目的的需要，通过审（shěn）核（hé）组长与（yǔ）委托（tuō）方的磋商决定（dìng）的。审（shěn）核范围规定了审（shěn）核的内容和（hé）区域。

应在审核开始前将审核目的与（yǔ）范围通报受审核方。

4.2 客观性，独立性（xìng）与能力

为（wéi）了确（què）保审核过程及其发现与（yǔ）结论的客观性（xìng），审核组成员应独立于（yú）他们（men）所（suǒ）审核的活动。他们在审（shěn）核（hé）全（quán）过程中，应（yīng）当保持客观，不存（cún）偏见，无利害关系。

审核活动（dòng）是由内部（bù）还是外（wài）部人（rén）员承（chéng）担，由委托（tuō）方决定。从组织内部选择的审核组成员不应（yīng）与受审核主题事项的直接责任（rèn）人员有责（zé）任关系（xì）。

审核组成员应具备从事审核工作所需的知识、技能与经验。

4.3 职业诫律

审核（hé）员在从事（shì）环境审核的（de）过（guò）程（chéng）中（zhōng），应（yīng）恪守＂认真、勤勉（miǎn）、娴熟、明断＂的诫（jiè）律。

审核组与委（wěi）托（tuō）方之间应做到保（bǎo）守（shǒu）机密和充分信赖。除非出于法律要求，没有委托方的许可（kě）（必要时包括受审（shěn）核方的许可），审核组成员不得将审（shěn）核（hé）中得（dé）到的信息或文（wén）件，以（yǐ）及终审（shěn）核报告，泄漏给任（rèn）何第（dì）三方。

审核员应遵循质量保证程序。

4.4 系统化的程序

环境审核应（yīng）根据本（běn）章提（tí）供的（de）通用原（yuán）则和针对相（xiàng）应类（lèi）型（xíng）环境（jìng）审核的指南予以实施（shī）。

注：例如GB/T 24011给出了关（guān）于实施环境管理体系审核的指南。

为了加（jiā）强一致（zhì）性和可（kě）靠性，环境审核（hé）应根（gēn）据（jù）一套确切规定并以文件支持的方法（fǎ）和系统化程序予以实施（shī）。任何类型的（de）环（huán）境审（shěn）核（hé），都应采用一致的方法与程序（xù）。除（chú）非出（chū）于审核（hé）中个（gè）别特性的特殊需要，方可（kě）出现与其他类（lèi）型审核程序（xù）的（de）差别（bié）。

4.5 审核准则，证据和发现

环境审核的一个早（zǎo）期的（de）基（jī）本步骤是（shì）确定（dìng）审核（hé）准则。首先，这些具有适（shì）当详（xiáng）尽程度的（de）准则须取得审核组长和委托方的共同认可，然后提交受审核（hé）方（fāng）。

应收集、分析、说明并（bìng）记录所需（xū）信息，为审查和评价过程提供审核证据，以判定是否（fǒu）符合审核准则。

审核证据的质量和数量应达（dá）到这样（yàng）的（de）水平。即（jí）由称职的环境审核员参照同一（yī）审核准则，独立地对同样的审核（hé）证据进行评价，能取（qǔ）得相（xiàng）似的审核发现。

4.6 审核发现与结论的可靠性

对环境（jìng）审核（hé）过程的安（ān）排，应做到使审核（hé）所发现与结论的可靠性达（dá）到委托方和审核员（yuán）所（suǒ）期望的可（kě）信程度。

由于环境审核在（zài）一定程度上要受到时间和资（zī）源的限制（zhì），审核中（zhōng）收集到的（de）审核证（zhèng）据不（bú）可避免地只是（shì）可得（dé）信息的样本，因而所有类型的（de）环境审核（hé）中都必然地具有（yǒu）不确定性因素。对此应提请（qǐng）环境（jìng）审核结果的所有使用者注意。

环境审核员在（zài）审（shěn）核（hé）过程中（zhōng）应考虑（lǜ）到所收集的审核证据的局（jú）限性，认识（shí）到审核发现和（hé）审核结论（lùn）的不确定性，并在对（duì）审核进行计划和（hé）实施时对这些因素予以考虑。

环境审核员应努力获（huò）取（qǔ）充足的审核证（zhèng）据，使可能影（yǐng）响任何审核结论的个别重要审（shěn）核发现和次要（yào）审核发现的集合都能得（dé）到考（kǎo）虑。

4.7 审核报告

应以书面报告的形（xíng）式将审核发现（和）或其概要报送（sòng）委托方。如无委（wěi）托方的（de）特别禁止，受审核方也应得到一份审核报告的副本。

审核报（bào）告中可包括（但不仅限于）下列有关审核的信息：

(a) 受审核方和委（wěi）托方的名称；

(b) 商（shāng）定的审核目的和（hé）范围（wéi）；

(c) 商定的审核准则；

(d) 审核持（chí）续的时间（jiān）和进行审核的日期（qī）；

(e) 审核组成员名单；

(f) 参（cān）与审（shěn）核的受审核（hé）方代（dài）表名单；

(g) 对报告（gào）内（nèi）容保（bǎo）密性质（zhì）的声明；

(h) 审核报告分发单位名单；

(i) 关于审核过（guò）程的简要说（shuō）明，包括（kuò）所遇到的障碍；

(j) 审核结论。

审（shěn）核报告中应包含（hán）以上（shàng）哪些（xiē）内容，还（hái）须增加何种内容（róng），由审核（hé）组长与（yǔ）委托方共同（tóng）商定。

注：决定对审核发现应采取的纠正（zhèng）措（cuò）施（shī）通常是委托（tuō）方或受审核方的责任，但如与委托（tuō）方有协（xié）议在先，审核员可就此提出建议。

附（fù）录A

（提示的附录）

文献目录

GB/T 24001－1996 环境管（guǎn）理体系 规范及使（shǐ）用指南 
GB/T 24011－1996 环境审核（hé）指南 审核程序 环境（jìng）管理体系审核（hé） 
GB/T 24012－1996 环境审核指南（nán） 环境审核（hé）员资（zī）格要（yào）求 
ISO 14050, 环境管理──术语与定义