3 环境审核要（yào）求（qiú）

环境审核应针对明确界定并以（yǐ）文（wén）件支持的（de）主题事项，应（yīng）确定主题事项的责（zé）任方并载入文件。

开始审核的前提条（tiáo）件是，在与委托（tuō）方的磋商后，审（shěn）核组长（zhǎng）认为：

--具备了关于审核主题事项的充足（zú）适（shì）用的信（xìn）息资料；

--具备（bèi）了开展审核活动所（suǒ）需的充足资源；

--能取得受（shòu）审核方（fāng）的充分合作。

4 通（tōng）用原则

4.1 目的（de）和范围

审核应（yīng）建立（lì）在委托方所规定的审核（hé）目的的基础上。审核范围是（shì）根据满足审核目的的需（xū）要，通过审核组长与委托方的磋商决（jué）定的。审核范（fàn）围规定了审核的（de）内容和区域（yù）。

应在审核（hé）开（kāi）始前将审核（hé）目（mù）的与范围（wéi）通报受审核方。

4.2 客观性，独立性与能力

为了确（què）保审核过程及其发现（xiàn）与结论的（de）客（kè）观性，审核组成员应独立于他（tā）们所（suǒ）审核的活动。他们（men）在（zài）审核（hé）全过程中，应当保持客（kè）观，不存偏见，无利害关系。

审核活动是（shì）由内部还（hái）是（shì）外部人员承担，由（yóu）委托方决（jué）定。从组织（zhī）内部选择的审核组成员不应与（yǔ）受（shòu）审核主题事（shì）项的直接责任人员（yuán）有责（zé）任关系。

审（shěn）核组成员应具（jù）备从事审核工作所需的知（zhī）识、技能与经验。

4.3 职业诫律

审核员在从事环境审核的过（guò）程中，应恪（kè）守＂认真、勤勉、娴熟、明断＂的诫律（lǜ）。

审核组与（yǔ）委托方之间（jiān）应做到保守机密和充分信赖。除非出（chū）于法律要（yào）求，没有委托方的许可（kě）（必（bì）要时包括受审核方的许（xǔ）可），审（shěn）核组成员不得将审核中得到的信息或文件（jiàn），以及（jí）终（zhōng）审核报告，泄（xiè）漏给（gěi）任何第三方（fāng）。

审核员应遵循质量保证程（chéng）序。

4.4 系统（tǒng）化的程序

环境审核应根（gēn）据本章提供（gòng）的（de）通用（yòng）原则和针对相应类型环境审（shěn）核的指南（nán）予以（yǐ）实施（shī）。

注：例如GB/T 24011给出了关于实施环境管理体系审核的（de）指（zhǐ）南。

为了加强一致（zhì）性（xìng）和可靠性，环境审核应（yīng）根（gēn）据一套确（què）切（qiē）规定并以文件（jiàn）支（zhī）持的方（fāng）法（fǎ）和系统化程序予以实施。任何类型的环境审核，都应（yīng）采用（yòng）一致（zhì）的方（fāng）法与程序（xù）。除（chú）非出于（yú）审核中个别特性的特殊（shū）需要，方可出现与（yǔ）其（qí）他类型审核（hé）程序（xù）的差（chà）别（bié）。

4.5 审（shěn）核准则，证据和发（fā）现

环境审核的一个早期的基本步骤是确定审核准则（zé）。首先，这些（xiē）具有适（shì）当详尽程度的（de）准则须取得审核组长（zhǎng）和（hé）委托（tuō）方的共同认可，然（rán）后（hòu）提（tí）交受审核方。

应收集（jí）、分析（xī）、说明并记录所需信息，为审查和评价过程提供审核证（zhèng）据，以判定是否（fǒu）符（fú）合审核准则（zé）。

审核（hé）证据的质量和数量应达到这样的水平。即由称职的环境审（shěn）核员参照同一审核（hé）准则（zé），独立地对同样的审核（hé）证据进行评价（jià），能取得相似的审核发现。

4.6 审核发现与结（jié）论的可靠性

对环境审核过程（chéng）的安排，应做到使审（shěn）核所发现（xiàn）与（yǔ）结（jié）论的可靠性达（dá）到委托方和（hé）审核员（yuán）所（suǒ）期（qī）望的（de）可信程（chéng）度。

由于环境审（shěn）核在一定程度上（shàng）要（yào）受（shòu）到时间和资源（yuán）的限制（zhì），审（shěn）核中收集（jí）到（dào）的审核证（zhèng）据不可避免地只是可（kě）得信息的样本（běn），因而所（suǒ）有（yǒu）类（lèi）型的环境审（shěn）核中都必然（rán）地具有不确定性因素。对（duì）此（cǐ）应提请环境审核结果的所有使用（yòng）者（zhě）注意。

环（huán）境审核员在审核过程中应考虑（lǜ）到所收（shōu）集的（de）审（shěn）核证据的局限（xiàn）性，认识到审核发现（xiàn）和审（shěn）核结（jié）论的不确定性，并（bìng）在对（duì）审核（hé）进行计划和实施时对这些因素予以（yǐ）考虑。

环（huán）境（jìng）审核员应努力获取充足（zú）的审核（hé）证据，使可能影（yǐng）响任何审（shěn）核结论（lùn）的个别（bié）重要审核发现和次要审核发现的集合都能得到考（kǎo）虑。

4.7 审核报告（gào）

应以书面报告的形（xíng）式将审（shěn）核发现（和）或其（qí）概要报送委托方。如无委托（tuō）方的特别禁止（zhǐ），受审核方也（yě）应得到（dào）一份审核报（bào）告（gào）的副本。

审核报告中可包（bāo）括（但不仅限（xiàn）于）下列有关审核的信（xìn）息：

(a) 受审（shěn）核方和委托方的名称（chēng）；

(b) 商（shāng）定的审（shěn）核（hé）目的和范围；

(c) 商定的审（shěn）核准则；

(d) 审核持续的时间和（hé）进行审核的日期；

(e) 审核组成（chéng）员（yuán）名单；

(f) 参与审核的受（shòu）审核方代表名（míng）单（dān）；

(g) 对报（bào）告内（nèi）容保密性质的声明；

(h) 审核报告（gào）分（fèn）发（fā）单位（wèi）名单；

(i) 关于审核过程的简要（yào）说明（míng），包括所遇（yù）到的障碍；

(j) 审核结（jié）论。

审核报告中应包（bāo）含（hán）以上哪些内容，还（hái）须增加（jiā）何种（zhǒng）内容，由审核组长与（yǔ）委托方共同商定。

注：决定对审核（hé）发现应采取的（de）纠正措施（shī）通常是（shì）委托方或受（shòu）审核方的责任，但如与委托方有协议在先，审核（hé）员可就此提出建议。

附录A

（提（tí）示的附录）

文献目录（lù）

GB/T 24001－1996 环境管理体系 规范（fàn）及使（shǐ）用指南 
GB/T 24011－1996 环境（jìng）审核（hé）指南 审核程（chéng）序（xù） 环境管理体系审核 
GB/T 24012－1996 环境审核指南 环境审核（hé）员（yuán）资格要求（qiú） 
ISO 14050, 环境（jìng）管理──术语与（yǔ）定义